A partir du 1er novembre 2525 la circulaire 27/2025/TT-NHNN guidant la loi sur la prevention et la lutte contre le blanchiment d'argent sera officiellement appliquee. Ce document contient de nombreuses reglementations detaillees exigeant que les organisations et les entreprises mettent rapidement a jour les procedures internes pour se conformer. Voici les 5 nouveaux points les plus importants.
La transaction de 400 millions de VND sans avoir besoin de compte doit toujours etre signalee.
Il s'agit de l'un des changements les plus notables. Selon la nouvelle reglementation les organisations doivent mettre en œuvre le processus de reconnaissance des clients meme pour les personnes qui n'ont pas de compte mais effectuent des transactions de depot de retrait ou de transfert d'argent d'une valeur totale de 400 millions de VND ou plus en une journee. Cette reglementation contribue a dissiper les failles dans le controle des transactions futures de grande valeur.
2. Il doit y avoir un responsable de haut niveau responsable
La circulaire 27 exige que les organisations confient a un responsable de haut niveau (ou a une personne autorisee) la responsabilite principale de l'organisation de la direction et du controle du respect des reglementations en matiere de prevention et de lutte contre le blanchiment d'argent. Selon l'echelle l'entreprise doit creer un service specialise ou designer un responsable specifique au lieu d'etre seulement une responsabilite generale comme auparavant.
3. Regles obligatoires sur la formation du personnel
La formation n'est plus une incitation mais est devenue une exigence obligatoire. Plus precisement les nouveaux employes doivent etre formes aux connaissances de base en matiere de prevention et de lutte contre le blanchiment d'argent dans les 6 mois suivant leur embauche. Dans le meme temps les dirigeants et les employes concernes doivent etre formes et perfectionnes professionnellement chaque annee pour mettre a jour les nouvelles methodes et astuces de blanchiment d'argent.
Les audits internes doivent avoir un contenu distinct sur la prevention et la lutte contre le blanchiment d'argent.
Le travail de prevention et de lutte contre le blanchiment d'argent doit devenir un contenu distinct dans le rapport d'audit interne annuel. Ce rapport doit verifier et evaluer de maniere independante le systeme de controle et le niveau de conformite des entreprises. Ensuite le rapport doit etre envoye au Departement de la prevention et de la lutte contre le blanchiment d'argent ou aux ministeres et secteurs concernes dans les 60 jours suivant la fin de l'exercice financier.
5. Surveillance continue et mise a jour des dossiers clients en fonction des risques
La nouvelle circulaire souligne la necessite de surveiller en permanence les relations commerciales. Les organisations doivent s'assurer que les transactions des clients sont conformes aux informations recueillies sur leurs activites commerciales et a l'origine de leurs actifs. En particulier les dossiers des groupes de clients a haut risque doivent etre examines et mis a jour regulierement pour garantir que les informations soient toujours exactes et les plus recentes.
